퇴직금을 연금으로 받을 수 있다고요?

지금부터 알아야 할 퇴직연금 이야기

퇴직을 앞두고 퇴직금만 기다리시나요?

요즘은 퇴직연금 제도(DB·DC·IRP)로 노후 준비를 더 튼튼히 할 수 있어요.

이번 글에서는 퇴직연금의 종류, 지급기준, 세액공제, 수령 방법까지 한눈에 정리해 드릴게요.

놓치기 쉬운 중도인출 조건과 연금·일시금 선택 팁도 함께 소개합니다.

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퇴직연금이란? 퇴직금과는 다릅니다

퇴직연금은 근로자가 퇴직할 때 일시금이나 연금으로 지급받도록 회사와 근로자가 미리 적립해 두는 제도입니다.
과거처럼 퇴직 후 한꺼번에 목돈을 받는 퇴직금과 달리, 퇴직연금은 장기적 자산 관리가 가능한 노후 준비 수단으로 주목받고 있죠.

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퇴직연금 종류 3가지 – DB, DC, IRP

✅ 확정급여형(DB형)

• 퇴직 전 평균임금 × 근속연수로 퇴직금이 미리 확정됩니다.
• 회사가 자산을 운용하며 수익·손실 책임도 모두 사용자에게 있어요.
• 근로자 입장에선 수령액 예측이 쉽고 안정적입니다.

✅ 확정기여형(DC형)

• **회사가 매년 일정 금액(1/12 이상)**을 근로자 계좌에 납입하고,
• 근로자가 직접 자산을 운용합니다.
• 수익률에 따라 수령액이 달라지고, 세제 혜택이 큽니다.

✅ 개인형 퇴직연금(IRP)

• 이직 시 받은 퇴직금 등을 통합해 개인이 추가 납입 가능한 제도예요.
• 세액공제 혜택이 있어 노후 자산 형성에 탁월합니다.
• 직장인이든 자영업자든 누구나 가입 가능하며, DC·DB형과 함께 운용할 수도 있어요.

 

퇴직연금 지급기준 – 연금으로 받을 수 있는 조건은?

퇴직연금은 두 가지 방식으로 받을 수 있습니다.

📌 1. 연금 수령

• 만 55세 이상
• 10년 이상 적립
• 연금 형태로 5년 이상 수령하면 과세 이점도 있습니다.
• 특히 IRP는 연금으로 받을 경우 이자소득세 30~40% 절감 효과가 있어요.

📌 2. 일시금 수령

• 조건을 충족하지 않거나 일시금 선택 시 바로 전액 수령이 가능합니다.
• 하지만 세제 혜택이 줄어들 수 있어 신중한 판단이 필요해요.

📌 3. 중도 인출 조건

• 본인 결혼, 주택 구입, 본인·부모 의료비 등 법적으로 인정되는 사유에 한해 중도 인출이 가능합니다.
• DC형, IRP형만 해당되며 DB형은 중도 인출이 어렵습니다.

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DB, DC, IRP 비교표

구 분	책임 주체	운용자	수령방식	세제혜택
DB형	회사	회사	퇴직금 일시 수령	적음
DC형	회사	근로자	연금/일시금	큼 (세액공제 가능)
IRP형	본인	본인	연금/일시금	매우 큼 (최대 16.5%)

 

👉 세액공제 한도

• 총 납입한도: 연 1,800만 원 (DC+IRP 합산)
• 세액공제 한도: 연 900만 원 (근로소득자 16.5% 절감 가능)

 

마무리하며 – 퇴직연금, 지금부터 준비하면 늦지 않아요

DB, DC, IRP… 복잡하게 느껴지셨나요?
하지만 오늘 정리해드린 내용을 하나씩 실천하면, 나중에 후회 없는 노후 준비가 가능합니다.